Dịch vụ kê khai thuế Shopee, thuế sàn thương mại điện tử

1. Bán hàng Shopee có phải đóng thuế không?

Bộ Tài chính ban hành Thông tư 40/2021/TT-BTC quy định tất cả hoạt động kinh doanh bán lẻ truyền thống hay trên các sàn thương mại điện tử như Shopee, Lazada đều phải nộp thuế giá trị gia tăng (1%) và thu nhập cá nhân (0,5%) khi đạt tổng doanh thu từ 100.000.000 VNĐ/năm.

Nhiều nhà bán hàng Shopee thường nhầm lẫn chỉ cần bán online mà không thuê mặt bằng, cửa hàng thì không cần nộp thuế cho nhà nước. Tuy nhiên, khi công dân không thực hiện nghĩa vụ thuế, cơ quan chức năng sẽ gửi thông báo truy thu thuế.

Đóng thuế là nghĩa vụ của mỗi công dân, là khoản tiền mà cá nhân hoặc các tổ chức phải nộp vào Ngân sách Nhà nước theo thông tin được kê khai. Các khoản thuế kê khai phải được nộp đúng theo quy định pháp luật, và người nộp thuế tự kê khai, chịu trách nhiệm với thông tin thuế của mình.

Vì vậy, câu trả lời cho câu hỏi "Bán hàng Shopee có phải đóng thuế không?" là có. Mọi hình thức kinh doanh, bao gồm cả bán hàng trên Shopee, đều phải tuân thủ quy định về thuế. Ngoài thuế, người bán cũng cần nộp các khoản phí dịch vụ cho nền tảng thương mại điện tử khi phát sinh đơn hàng thành công.

Việc kê khai thuế Shopee có thể thực hiện tại Chi cục thuế địa phương hoặc kê khai trực tuyến, với ba phương pháp áp dụng cả hộ kinh doanh và cá nhân kinh doanh:

• Phương pháp kê khai
• Phương pháp khoán
• Phương pháp theo từng lần phát sinh

Xem thêm: 10 điều cần biết về thuế trong hoạt động thương mại điện tử

2. Dịch vụ kê khai thuế Shopee, thuế sàn TMĐT

Đối tượng

• Cá nhân, hộ kinh doanh, và công ty kinh doanh đa kênh trên các sàn thương mại điện tử Shopee, TikTok, Lazada, website.
• Cá nhân, hộ kinh doanh hay những cơ sở kinh doanh bán lẻ offline tại cửa hàng.
• KOLs, KOCs và những bạn làm tiếp thị liên kết trên các sàn TMĐT Shopee, Acesstrade, TikTok, ecomobi.
• KOL, KOC người làm tiếp thị liên kết trên các sàn TMĐT như Tiktok, Shopee, Acesstrade, ecomobi...

Nội dung tư vấn dịch vụ kê khai thuế Shopee

• Kê khai thuế thu nhập cá nhân (TNCN), thuế môn bài, thuế giá trị gia tăng (GTGT),  thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN), và thuế nhà thầu nước ngoài (nếu có).
• Quy định về số tờ khai cần kê khai thuế và thời hạn sẽ phụ thuộc vào quy mô doanh thu, hình thức kinh doanh của từng khách hàng. Nghĩa vụ nộp tờ khai theo tháng, quý hoặc từng lần phát sinh sẽ được tư vấn cụ thể sau khi khách hàng đăng ký dịch vụ.
• Hỗ trợ tư vấn cụ thể các bước để hoàn thiện hồ sơ kê khai thuế, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp lần đầu bán hàng trên sàn TMĐT Shopee cần kê khai thuế lần đầu.

Dịch vụ kê khai thuế chỉ từ 500.000đ
Hỗ trợ từng bước hoàn thiện hồ sơ 

3. Dịch vụ tư vấn thuế sàn thương mại điện tử cùng chuyên gia

Đối tượng

• Các cá nhân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp kinh doanh đa kênh trên các sàn thương mại điện tử Shopee, TikTok, Lazada, cũng như các kênh kinh doanh online Facebook, Zalo, website,....
• Hộ kinh doanh, cơ sở kinh doanh, cá nhân bán lẻ offline tại cửa hàng.
• KOLs, KOCs, những người cung cấp dịch vụ tiếp thị liên kết trên các sàn TMĐT Shopee, TikTok, Acesstrade, ecomobi.

Nội dung tư vấn thuế sàn thương mại điện tử cùng chuyên gia

• Tư vấn về các loại thuế thu nhập cá nhân (TNCN), thuế giá trị gia tăng (GTGT), thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN), thuế môn bài.
• Hướng dẫn lựa chọn mô hình kinh doanh phù hợp về mặt pháp lý và tối ưu thuế cho các hoạt động buôn bán trên sàn TMĐT, đặc biệt là kê khai thuế Shopee.
• Tư vấn quy trình kê khai thuế và nộp thuế, đảm bảo tuân thủ đúng quy định.
• Phát hiện và chỉ ra các lỗi sai cần tránh trong chính sách thuế, giúp bạn thực hiện kê khai thuế Shopee đầy đủ, chính xác.
• Hướng dẫn xử lý hóa đơn, các chứng từ liên quan đến nội dung thuế sàn thương mại điện tử
• Đánh giá tình hình dựa trên thông tin cung cấp và đưa ra các rủi ro liên quan đến thuế.
• Tham vấn ý kiến chuyên gia và tìm kiếm hướng dẫn từ đơn vị cơ quan thuế để đưa ra các phương án xử lý phù hợp.
• Cung cấp các công văn, mẫu biểu liên quan và ý kiến của các ban ngành nếu có, để hỗ trợ bạn trong việc kê khai thuế sàn thương mại điện tử.

Dịch vụ tư vấn thuế chuyên nghiệp
Được chuyên gia hàng đầu tư vấn kỹ lưỡng 

4. Câu hỏi về thuế thường gặp khi bán hàng trên Shopee

Cách tính thuế đối với nhà bán hàng (NBH). Thuế sẽ được trừ như thế nào?

Nghĩa vụ thuế của nhà bán hàng đối với doanh thu từ việc kinh doanh hàng hóa và dịch vụ trên các sàn thương mại điện tử sẽ do nhà bán hàng tự kê khai và nộp trực tiếp cho cơ quan thuế (CQT).

Để tìm hiểu thêm về chính sách thuế, quy trình kê khai và nộp thuế, cũng như thuế suất áp dụng cho từng ngành hàng, nhà bán hàng nên liên hệ với CQT quản lý hoặc dịch vụ kê khai thuế Shopee của EcomTax để được hướng dẫn cụ thể.

Xóa tài khoản ngân hàng có giúp tránh nghĩa vụ kê khai thuế Shopee không?

Kinh doanh trực tuyến phải tuân thủ đầy đủ các quy định về thuế. Nếu nhà bán hàng (NBH) xóa hoặc bị khóa tài khoản ngân hàng trên sàn thương mại điện tử, thì NBH vẫn phải chịu nghĩa vụ thuế phát sinh trong quá khứ.

Cơ quan thuế có thể truy thu thuế từ các nguồn thông tin khác nhau, không giới hạn ở các sàn thương mại điện tử, ngân hàng thương mại, đơn vị vận chuyển hoặc các trung gian thanh toán, và có thể áp dụng các biện pháp phạt khác.

Sử dụng thông tin thuế của người thân để kê khai thuế được không?

Sử dụng thông tin cá nhân của người khác để kê khai và nộp thuế có thể kéo theo nhiều vấn đề pháp lý, vi phạm pháp luật. Mỗi cá nhân đều có trách nhiệm tự kê khai và chịu trách nhiệm về hóa đơn, thuế liên quan đến hoạt động kinh doanh của mình.

Chúng ta không nên sử dụng thông tin của người thân để kê khai thuế vì sẽ vi phạm quyền riêng tư và dẫn đến các hậu quả pháp lý, gây nhầm lẫn trong việc xác định nghĩa vụ thuế. Cơ quan thuế có thể sử dụng nhiều biện pháp và nguồn thông tin để xác minh đối tượng chịu thuế. Nếu bị phát hiện, nhà bán hàng sẽ bị phạt nặng vì hành vi trốn thuế.

Tham khảo: Giải đáp các câu hỏi về thuế sàn TMĐT dành cho người bán từ A - Z

5. Chế tài phạt hành chính và lãi chậm nộp về thuế và hóa đơn

Xem xét đối tượng vi phạm:

• Mức phạt tiền áp dụng cho cùng một hành vi vi phạm hành chính liên quan đến thuế và hóa đơn là  tổ chức sẽ gấp đôi mức phạt đối với cá nhân, trừ trường hợp kê khai thuế sai nên bị thiếu thuế và trốn thuế (*).
• Đối với các hộ gia đình và hộ kinh doanh, mức phạt áp dụng tương đương như cá nhân khi nộp chậm.

Mức phạt hành chính áp dụng cho cá nhân và hộ kinh doanh:

• Chậm đăng ký thuế: Mức phạt dao động từ 500.000 - 5.000.000 VNĐ, tùy vào thời hạn trễ trong quá trình hoàn thành thủ tục đăng ký.
• Khai sai không dẫn đến thiếu thuế: Mức phạt từ 250.000 - 4.000.000 VNĐ.
• Chậm khai thuế tờ khai: Phạt từ 1.000.000 VNĐ - 12.5.000.000 VNĐ.
• Khai sai dẫn đến thiếu thuế: Mức phạt là 20% số tiền thuế thiếu.
• Trốn thuế: Mức phạt từ 1 - 3 lần số thuế bị trốn.

(*) Mức phạt hành chính theo Nghị định 125/2020/NĐ-CP đối với tổ chức (như công ty) sẽ gấp hai lần so với mức phạt áp dụng cho cá nhân và hộ kinh doanh. Nghĩa là cùng một hành vi vi phạm, tổ chức sẽ phải chịu mức phạt nặng hơn, nhằm khuyến khích các công ty thực hiện nghĩa vụ thuế nghiêm túc và đầy đủ.

Hành vi trốn thuế bao gồm một số hành động vi phạm cụ thể, chẳng hạn như:

• Không nộp tờ khai thuế, hồ sơ đăng ký thuế hoặc nộp sau 90 ngày so với thời hạn. Người nộp thuế không thể thực hiện nghĩa vụ của mình đúng hạn sẽ gây khó khăn cho việc quản lý thuế.
• Không lập hóa đơn khi bán hàng hóa, dịch vụ theo quy định: Việc không xuất hóa đơn hợp lệ khi giao dịch với bên thứ hai là một hành vi vi phạm nghiêm trọng, giảm sự minh bạch trong kinh doanh.
• Sử dụng hóa đơn không hợp pháp để khai thuế mục đích để giảm số thuế phải nộp vừa vi phạm pháp luật vừa dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng về mặt tài chính, pháp lý.
• Đồng thời với việc áp dụng các khoản phạt, cơ quan thuế sẽ yêu cầu nhà bán hàng thực hiện các biện pháp khắc phục:
• Nghĩa vụ đầu tiên mà người nộp thuế phải thực hiện là nộp đầy đủ khoản thuế thiếu để đảm bảo tuân thủ pháp luật.
• Buộc nộp bổ sung kê khai thuế Shopee, thủ tục đăng ký thuế, cung cấp thông tin nhằm đảm bảo rằng tất cả thông tin cần thiết được cung cấp đầy đủ và chính xác.
• Việc lập hóa đơn hợp lệ là nghĩa vụ bắt buộc, giúp tăng tính minh bạch trong các giao dịch thương mại.

Lãi chậm nộp thuế

Theo quy định, các trường hợp doanh nghiệp nộp thuế chậm, doanh nghiệp phải chịu lãi phạt với mức 0,03% mỗi ngày tính trên số tiền kê khai thuế Shopee còn thiếu. Lãi chậm nộp thuế có thể dẫn đến khoản tiền phạt lớn nếu thời gian kéo dài, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến những hoạt động kinh doanh khác. Vậy nên, các nhà bán hàng cần đặc biệt chú ý đến việc quản lý tài chính, kê khai thuế và nộp thuế đúng hạn để tránh phát sinh chi phí. Nộp thuế minh bạch, rõ ràng sẽ đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật.

Dịch vụ kê khai thuế Shopee EcomTax đã tổng hợp nội dung chi tiết và các quy định kê khai thuế Shopee khi kinh doanh trên sàn. EcomTax sẽ đồng hành cùng doanh nghiệp, đảm bảo mọi nghĩa vụ thuế được hoàn thành đầy đủ và kịp thời, giúp doanh nghiệp tập trung phát triển chiến lược kinh doanh. Cảm ơn các bạn đã đọc!